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  北交所上市委员会2023年第67次审议会议于昨日上午召开,审议结果显示,福建省铁拓机械股份有限公司(以下简称“铁拓机械”)符合发行条件、上市条件和信息披露要求。这是今年过会的第274家企业(其中,上交所和深交所一共过会212家,北交所过会62家)。

  铁拓机械的保荐机构(主承销商)为中泰证券股份有限公司,保荐代表人为宁文昕、曾丽萍。这是中泰证券今年保荐成功的第8单IPO项目。此前,1月13日,中泰证券保荐的山东博苑医药化学股份有限公司过会;2月15日,中泰证券保荐的烟台民士达特种纸业股份有限公司过会;2月24日,中泰证券保荐的山东华阳迪尔化工股份有限公司过会;6月1日,中泰证券保荐的上海众辰电子科技股份有限公司、山东国子软件股份有限公司过会;6月20日,中泰证券保荐的山东腾达紧固科技股份有限公司过会;9月5日,中泰证券保荐的安乃达驱动技术(上海)股份有限公司过会。

  铁拓机械是一家集研发、生产、销售和服务为一体的沥青混合料搅拌设备及其配套设备的专业生产商。

  截至招股说明书签署日,王希仁直接持有公司33,600,000股股份(占公司总股本的比例为50.30%),并通过一致行动人米德股权间接控制公司3,900,000股股份(占公司总股本的比例为5.84%)、通过一致行动人米德财务间接控制公司600,000股股份(占公司总股本的比例为0.90%),可实际支配公司股份表决权比例为57.04%,且王希仁为公司的董事长,对公司股东大会、董事会的重大决策和公司经营活动能够产生重大影响,因此,王希仁系公司的控股股东、实际控制人。

  铁拓机械本次拟在北交所向不特定合格投资者公开发行股份数量不超过2,226.63万股(未考虑超额配售选择权);不超过2,560.63万股(含行使超额配售选择权);公司及主承销商可以根据具体情况择机选择超额配售选择权,选择超额配售选择权发行的股数不超过本次发行股票(不含超额配售选择权)的15%(即不超过334.00万股),最终发行数量由股东大会授权董事会与主承销商根据具体情况协商,并经中国证监会注册后确定。

  铁拓机械本次拟募集资金20,631.02万元,计划用于沥青装备智能化生产建设项目、研发中心建设项目。

  审议意见

  1.请保荐机构就2022年确认收入的汉中市公路局抢险救援中心、四川安迈连尼机械销售有限公司项目验收周期较长的合理性提供支持性证据。

  2.请公司补充披露2021年以来行业发展状况。

  审议会议提出问询的主要问题

  1.关于经营业绩。请公司:(1)说明2021年、2022年及2023年上半年我国工程机械行业及筑养路机械实现销售规模及增长情况。(2)结合行业发展情况,说明报告期内收入大幅波动、与同行业可比公司变动趋势不一致的原因及合理性,2021年公司原再生一体式设备和再生设备销售收入大幅下滑,而德基科技上述产品销售收入不降反升的具体原因及合理性。(3)说明2022年验收时间距发货时间超过5个月的项目合同签订时间、合同金额、交货时间、验收时间、付款条件等主要条款,及对应设备的产品设计、生产入库时间、发货时间、到货签收时间、验收时间、收款情况,并结合同行业可比公司说明超期验收是否合理。请保荐机构核查并发表明确意见。

  2.关于毛利率。请公司说明:(1)报告期内钢材类采购数量与收入成本变化的匹配性,钢材类采购均价与市场公开报价、同行业可比公司同类原材料采购价格的比较情况及差异原因,采购价格是否公允;报告期内前五大外协厂商名称、交易内容、交易金额、成立时间,是否存在前员工持股公司外协厂商的情形。(2)报告期内贸易商OOOTTM、永泉国际贸易有限公司、阿曼拉赫玛机械制造销售公司的股东名称、自然人股东及实际控制人国籍、与公司是否存在关联关系。(3)报告期内对上述三家贸易商销售产品类别、型号、销售数量、价格,对应贸易商向终端客户的销售价格,是否存在贸易商终端销售价格与向公司采购价格倒挂的情形。请保荐机构核查并发表明确意见。